Stabilește ultima perioadă finalizată
Înainte de a transfera fișierele, cere confirmarea perioadei până la care au fost înregistrate documentele și depuse raportările. O dată de tranziție clară ajută la împărțirea responsabilităților între cele două echipe.
Solicită evidența și documentele de suport
Baza contabilă trebuie să poată fi corelată cu documentele justificative și cu raportările depuse. Lista exactă depinde de activitatea companiei.
- ✓Bază contabilă sau exporturi utilizabile
- ✓Balanțe și solduri analitice
- ✓Declarații și confirmări de depunere
- ✓Contracte și documente primare
- ✓Registre de personal și calcule salariale
Inventariază accesurile
Notează sistemele, utilizatorii și împuternicirile necesare. Transferul accesului trebuie făcut controlat, iar drepturile care nu mai sunt necesare trebuie revizuite. Parolele și certificatele nu se trimit prin formularul public al site-ului.
Păstrează o listă a punctelor deschise
Documentele lipsă, soldurile neclarificate și solicitările în curs trebuie înregistrate separat. Pentru fiecare punct, indică ce informație este necesară și cine o poate furniza.
Ghidul prezintă repere generale. Tratamentul unei operațiuni se stabilește după examinarea documentelor și a regulilor aplicabile.